Un indépendant qui se fracture le poignet peut perdre 2 000 € en 3 semaines
En France, un salarié cadre gagnant 4 000 €/mois net touchera environ 3 560 €/mois en arrêt maladie (maintien de salaire + IJ CPAM). Un TNS au même niveau de revenu touchera environ 1 600 €/mois — soit 55 % de moins. Cet écart béant entre régime général et régime SSI est l'un des angles morts les plus dangereux du statut d'indépendant.
Et contrairement aux cotisations ou à la fiscalité, le risque d'arrêt maladie ne peut pas être évité par l'optimisation. Il s'assure.
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Valérie, psychologue libérale : 6 semaines d'arrêt, une catastrophe financière
Valérie, 44 ans, psychologue libérale en cabinet individuel, dégage un bénéfice de 55 000 €/an. Elle relève de la CARPIMKO pour la retraite et du SSI pour la maladie. Son train de vie : 3 200 €/mois de charges fixes (loyer, prêt voiture, assurances, alimentation).
En mars 2026, elle se fracture le poignet droit. Arrêt prescrit : 6 semaines (42 jours).
Ce qu'elle touche du SSI :
- Carence : 3 jours non indemnisés
- IJ journalière : 55 000 / 730 = 75,34 €/jour
- IJ versées : 42 - 3 = 39 jours × 75,34 = 2 938 € sur 6 semaines
Ses charges fixes sur 6 semaines : 6 × (3 200 / 4,33 semaines) = ~4 434 €
Déficit de 1 496 € — sans compter les consultations perdues non rattrapables.
Avec une prévoyance Madelin couvrant dès le 4e jour à 100 % de son revenu journalier, elle aurait touché ~2 050 € supplémentaires sur ces 6 semaines.
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Les IJ SSI 2026 : comment sont-elles calculées ?
Formule de calcul
IJ quotidienne = Revenu annuel moyen / 730
Le "revenu annuel moyen" est la moyenne des revenus cotisés des 3 dernières années déclarées au SSI.
Plafond : les IJ SSI ne peuvent pas dépasser 1/730 de 3 PASS (3 × 46 368 € = 139 104 € → max ~190 €/jour en 2026).
Plancher : il n'y a pas d'IJ si le revenu est inférieur à 10 % du PASS (< 4 637 €/an). En dessous de ce seuil, aucune IJ n'est versée.
Tableau des IJ SSI selon le revenu 2026
| Revenu annuel moyen | IJ quotidienne (brute) | IJ mensuelle (30 jours) |
|---|---|---|
| 20 000 € | 27,40 €/jour | ~822 €/mois |
| 30 000 € | 41,10 €/jour | ~1 233 €/mois |
| 40 000 € | 54,79 €/jour | ~1 644 €/mois |
| 55 000 € | 75,34 €/jour | ~2 260 €/mois |
| 70 000 € | 95,89 €/jour | ~2 877 €/mois |
| 100 000 € | 136,99 €/jour | ~4 110 €/mois |
| ≥ 139 104 € | 190,55 €/jour (plafond) | ~5 717 €/mois |
Source : URSSAF / SSI, calcul sur base PASS 2026 = 46 368 €.
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Délai de carence et durée d'indemnisation
| Paramètre | Valeur 2026 |
|---|---|
| Délai de carence | 3 jours (4e jour = premier jour indemnisé) |
| Durée maximale d'indemnisation maladie | 360 jours sur 3 ans consécutifs |
| Durée maximale affection longue durée (ALD) | 3 ans (1 095 jours) |
| Maternité | 16 semaines (base) à taux différent |
| Paternité | 25 jours |
| Conditions d'ouverture de droits | Être affilié depuis ≥ 1 an |
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CIPAV : des IJ encore plus limitées pour les professions libérales
Les professions libérales relevant de la CIPAV (consultants, coachs, architectes, graphistes) ont accès aux IJ maladie du SSI pour la maladie courante, mais la CIPAV ne verse pas d'IJ — elle gère uniquement la retraite et l'invalidité-décès.
Les IJ CIPAV pour invalidité sont versées en cas d'invalidité totale (> 2/3 d'incapacité) sous forme de rente, pas d'IJ quotidiennes. Une fracture du poignet ? Pas d'invalidité CIPAV. Seulement les IJ SSI.
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Comparaison TNS vs Salarié : l'écart est abyssal
Pour illustrer l'écart, comparons Valérie (TNS, 55 000 €/an) à une salariée cadre au même revenu net :
| Valérie (TNS) | Sophie (cadre salarié) | |
|---|---|---|
| Revenu mensuel net | ~3 200 €/mois | ~3 200 €/mois |
| IJ CPAM | 75 €/jour | ~105 €/jour (plafond CPAM) |
| Maintien de salaire employeur | ❌ Aucun | ✅ 90 jours à 100 % (CCN cadre) |
| Prévoyance entreprise obligatoire | ❌ | ✅ Souvent 80-100 % du salaire |
| Revenus pendant l'arrêt (30 jours) | ~2 180 € | ~3 150 € |
| Taux de remplacement | 68 % | ~98 % |
Cet écart s'explique par deux facteurs : (1) les salariés ont droit au maintien de salaire par l'employeur pendant 90 jours, et (2) la prévoyance collective d'entreprise complète les IJ CPAM automatiquement.
Les TNS doivent construire ces deux étages manuellement.
Simulez vos cotisations SSI et estimez vos IJ maladie selon votre revenu
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La prévoyance Madelin : combler le trou
Un contrat de prévoyance Madelin (ou "prévoyance TNS") permet de souscrire :
- IJ complémentaires : indemnisation dès le 1er, 4e, 8e, 15e ou 30e jour selon la franchise choisie, jusqu'à 100 % du revenu journalier
- Rente d'invalidité : si vous ne pouvez plus exercer votre profession (accidents, maladies graves)
- Capital décès : protection de la famille en cas de décès
Franchises disponibles et primes indicatives
| Franchise | Prime mensuelle indicative (revenu 55 000 €) | Cas d'usage |
|---|---|---|
| Dès le 1er jour | ~180-250 €/mois | Professions avec arrêts fréquents |
| Dès le 4e jour | ~120-160 €/mois | Standard TNS (couvre dès la fin de carence SSI) |
| Dès le 8e jour | ~90-120 €/mois | Bon compromis prix/protection |
| Dès le 15e jour | ~60-90 €/mois | Si trésorerie suffisante pour 2 semaines |
| Dès le 30e jour | ~40-60 €/mois | Budget serré, protection catastrophe |
Primes indicatives selon assureur et questionnaire médical. Source : simulations Linxea, April 2026.
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Comment choisir son contrat de prévoyance Madelin
Critères à comparer
| Critère | Ce qu'il faut regarder |
|---|---|
| Franchise | Plus courte = plus chère mais plus protecteur |
| Taux d'indemnisation | 70 %, 80 % ou 100 % du revenu journalier |
| Revenu pris en compte | N-1 ou moyenne 3 ans (comme SSI) |
| Délai de franchise invalidité | 30, 60 ou 90 jours |
| Exclusions | Maladies préexistantes, sports extrêmes |
| Frais de gestion | 5-15 % selon assureur |
Les questions à poser à votre assureur
- Quelle est la définition d'invalidité professionnelle retenue ? (partielle ou totale)
- Y a-t-il une franchise initiale (délai de carence à la souscription) ?
- Le contrat est-il "garanti vie entière" ou résiliable par l'assureur ?
- Les prestations sont-elles indexées sur l'inflation ?
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IJ en cas de maternité ou paternité pour les TNS
Les TNS affiliés au SSI ont droit à des IJ maternité/paternité, distinctes des IJ maladie :
| Durée | Montant | |
|---|---|---|
| Maternité (naissance simple) | 16 semaines | 1/730 du revenu × jours |
| Maternité (naissance multiple) | 34 semaines | idem |
| Paternité | 25 jours | idem |
| Conditions | ≥ 10 mois d'affiliation au SSI | Revenu > 4 046 €/an |
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Ce que couvrent (et ne couvrent pas) les IJ SSI
| Situation | IJ SSI versées ? |
|---|---|
| Arrêt maladie ordinaire ≥ 4 jours | ✅ Oui |
| Arrêt < 3 jours | ❌ Non (carence) |
| Accident du travail | ✅ Oui (même règles) |
| Maladie professionnelle | ✅ Oui |
| Cure thermale prescrite | ✅ Oui (sous conditions) |
| Hospitalisation | ✅ Oui (dès le 1er jour si > 7 jours consécutifs) |
| Épuisement professionnel (burn-out) | ✅ Oui si arrêt médical signé |
| Période de chômage | ❌ Non (pas d'affiliation active) |
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Le coût réel de l'absence de prévoyance
Reprenons le cas de Valérie. Sans prévoyance :
- Arrêt de 6 semaines : perte de ~4 300 € (CA non réalisé - IJ reçues)
- Arrêt de 3 mois : perte de ~18 000 € (CA non réalisé sur 3 mois - IJ 360 jours)
- Invalidité partielle permanente (50 % de capacité) : perte potentielle de ~28 000 €/an à vie
La prime mensuelle d'une prévoyance Madelin (franchise 8 jours, 100 %) pour Valérie : ~110 €/mois = 1 320 €/an. Déductible du bénéfice → coût net réel avec IS : ~990 €/an.
Pour moins de 85 €/mois nets, Valérie élimine un risque financier catastrophique.
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5 actions concrètes à faire cette semaine
- Demandez votre relevé SSI sur amelie.fr ou net-entreprises.fr — vérifiez votre revenu moyen sur 3 ans et calculez vos IJ théoriques.
- Calculez votre "trou" de protection : charges fixes mensuelles - IJ SSI = déficit à couvrir par la prévoyance.
- Demandez 3 devis prévoyance Madelin (Linxea, April, Swiss Life) avec franchise 8 ou 15 jours.
- Ouvrez ou vérifiez vos plafonds Madelin prévoyance (distincts du plafond PER) — sur votre avis d'imposition ou avec votre comptable.
- Provisionez 3 mois de charges fixes en cas d'arrêt (épargne de précaution = 9 600 € pour Valérie).
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