Fonctionnement du Prêt à Taux Zéro
Le Prêt à Taux Zéro (PTZ) est un prêt sans intérêts financé par l'État pour aider les primo-accédants à devenir propriétaires de leur résidence principale. Le décret 2024-2099 a refondu le dispositif et l'a prolongé jusqu'au 31 décembre 2027. Vous êtes primo-accédant si vous n'avez pas été propriétaire de votre résidence principale au cours des 2 années précédant la demande.
Le montant accordé repose sur trois variables : votre zone géographique (A/A bis, B1, B2, C), votre revenu fiscal de référence N-2 divisé par un coefficient familial, et le prix d'opération plafonné. La quotité (part du bien financée sans intérêts) varie de 20 % à 50 % selon votre tranche de revenu. Le logement doit être occupé en résidence principale dans l'année suivant l'acquisition ou la fin des travaux. Les valeurs ci-dessous sont indicatives et dépendent de votre situation.
Chiffres-clés 2026
| Paramètre | Valeur (indicatif) |
|---|---|
| Plafond ressources/personne — zone A/A bis | 49 000 € |
| Plafond ressources/personne — zone B1 | 34 500 € |
| Plafond ressources/personne — zone B2 | 31 500 € |
| Plafond ressources/personne — zone C | 28 500 € |
| Quotité tranche 1 (bas revenus) | 50 % |
| Quotité tranches 2 et 3 | 40 % |
| Quotité tranche 4 | 20 % |
| Durée totale de remboursement | 20 à 25 ans |
| Différé d'amortissement | 5 à 15 ans |
Exemple chiffré : une famille en zone B1
Camille et son conjoint, 2 enfants à charge, acquièrent un appartement neuf en zone B1 (grande agglomération) pour 270 000 € de prix d'opération, frais de notaire inclus. Leur revenu fiscal N-2 est de 48 000 €. Le coefficient familial pour 4 personnes étant de 2,0, leur revenu par part ressort à 24 000 €.
| Étape | Détail | Résultat |
|---|---|---|
| Revenu par part | 48 000 € ÷ 2,0 | 24 000 € |
| Tranche de revenu (B1) | entre 21 500 et 26 000 € | Tranche 2 |
| Quotité applicable | tranche 2 | 40 % |
| Base de calcul | min(270 000 € ; plafond B1) | 270 000 € |
| Montant PTZ | 270 000 € × 40 % | 108 000 € |
Revenu par partDétail48 000 € ÷ 2,0
Tranche de revenu (B1)Détailentre 21 500 et 26 000 €
Quotité applicableDétailtranche 2
Base de calculDétailmin(270 000 € ; plafond B1)
Montant PTZDétail270 000 € × 40 %
Concrètement, 40 % du prix de leur logement est financé sans aucun intérêt. Les 162 000 € restants seront couverts par un crédit immobilier classique et leur apport. Plus le revenu par part est faible, plus la tranche est basse et plus la quotité est élevée.
Conditions et points clés
- Biens éligibles — neuf collectif : un appartement neuf est finançable dans toutes les zones (A, A bis, B1, B2, C).
- Biens éligibles — neuf individuel : une maison neuve n'est éligible qu'en zones B2 et C (zones détendues).
- Biens éligibles — ancien avec travaux : l'ancien est éligible uniquement en zones B2 et C, à condition que les travaux représentent ≥ 25 % du coût total d'opération.
- Plafonds de ressources : le revenu N-2 est divisé par le coefficient familial (1,0 pour 1 personne, 1,4 pour 2, 1,7 pour 3, 2,0 pour 4, 2,3 pour 5) ; le revenu par part doit rester sous le plafond de votre zone.
- Quotité : 50 % en tranche 1, 40 % en tranches 2 et 3, 20 % en tranche 4.
- Durée et différé : remboursement sur 20 à 25 ans, avec un différé de 5 à 15 ans ; les ménages modestes (tranches 1-2) obtiennent les différés les plus longs.
- Cumul : le PTZ se cumule avec un crédit immobilier classique (obligatoire), un PEL/CEL, le prêt Action Logement, le prêt fonctionnaire et les aides locales.
- Occupation : revente ou location libre après 6 ans ; un départ avant 6 ans (hors force majeure) rend le PTZ immédiatement exigible.
Démarches et optimisation
- Vérifiez votre éligibilité : confirmez votre statut de primo-accédant (pas de propriété de résidence principale sur les 2 dernières années) et que le bien visé est éligible dans sa zone.
- Rassemblez les justificatifs : avis d'imposition N-2 de tous les occupants, pièces d'identité, compromis de vente ou contrat de réservation VEFA (achat sur plan), et plan de financement complet.
- Déposez votre demande en banque : le PTZ se demande directement auprès des banques habilitées par l'État (la quasi-totalité des établissements). Il s'inscrit comme prêt complémentaire de votre crédit principal.
- Comparez les offres : la banque qui accorde le PTZ porte aussi votre prêt principal ; négociez le taux et l'assurance emprunteur du crédit complémentaire, qui pèsent davantage que le PTZ lui-même.
- Optimisez le différé : en tranches 1-2, le différé de 10 à 15 ans allège fortement les premières mensualités ; utilisez ce répit pour solder d'autres crédits ou constituer une épargne de précaution.
- Anticipez les changements de vie : si une mutation, un divorce, un chômage ou un décès survient, le déménagement avant 6 ans est toléré ; au-delà, vous pouvez louer ou vendre librement, et le remboursement anticipé reste possible sans pénalités.