Comment fonctionnent les trimestres de retraite
La réforme des retraites du 14 avril 2023 a relevé progressivement l'âge légal de départ de 62 à 64 ans (génération 1968 et après) et accéléré l'allongement de la durée d'assurance à 172 trimestres pour les nés en 1973 et après. Votre future pension dépend de deux paramètres : le nombre de trimestres validés (qui détermine décote ou taux plein) et le salaire annuel moyen (SAM) de vos 25 meilleures années.
Un trimestre se valide non pas en temps passé, mais en revenu cotisé. En 2026, il faut cotiser sur un revenu brut au moins égal à 150 × SMIC horaire, soit 1 847 € (SMIC horaire 2026 à 12,31 €). Vous ne pouvez valider que 4 trimestres maximum par année civile, même si vous gagnez beaucoup plus. Atteindre les 4 trimestres ne demande donc que 7 388 € de revenu brut sur l'année (150 × 12,31 € × 4), un seuil accessible même à temps partiel. Au-delà des trimestres cotisés, des périodes assimilées (chômage indemnisé, maladie, maternité, service national, invalidité) génèrent aussi des trimestres validés.
Chiffres-clés 2026
| Paramètre | Valeur 2026 |
|---|---|
| SMIC horaire | 12,31 € |
| Revenu pour 1 trimestre (150 × SMIC h.) | 1 847 € |
| Revenu pour 4 trimestres (année) | 7 388 € |
| Trimestres maximum par an | 4 |
| Âge légal de départ (génération 1968+) | 64 ans |
| Taux plein automatique | 67 ans |
| Décote par trimestre manquant | -1,25 % |
Exemple chiffré : la situation de Martine, née en 1973
Martine est née en 1973 : sa durée d'assurance requise est de 172 trimestres. À 64 ans, elle n'a validé que 160 trimestres, soit 12 trimestres manquants. La décote s'applique : 12 × 1,25 % = 15 %, et son taux de liquidation passe de 50 % à 35 %. Par ailleurs, sa pension est calculée au prorata des trimestres validés : 160/172 = 0,93. Avec un salaire annuel moyen (SAM) de 35 000 €, voici sa pension de base.
| Scénario | Calcul | Pension brute/an | Par mois |
|---|---|---|---|
| Départ à 64 ans (décote 15 %) | 35 000 × 0,35 × 0,93 | 11 392 € | ~949 € |
| Départ à 67 ans (taux plein) | 35 000 × 0,50 × 0,93 | 16 275 € | ~1 356 € |
Départ à 64 ans (décote 15 %)Calcul35 000 × 0,35 × 0,93
Départ à 67 ans (taux plein)Calcul35 000 × 0,50 × 0,93
En attendant trois ans, Martine annule la décote (taux 50 %), mais le prorata 0,93 reste car elle n'a pas validé davantage de trimestres entre 64 et 67 ans. L'écart de pension dépasse 400 €/mois, soit près de 4 900 €/an.
Conditions, dispositifs et points clés
- Durée requise par génération : 166 trim. (1957 et avant), 167 (1958-60), 168 (1961-63), 169 (1964-65), 170 (1966-67), 171 (1968-70), 172 (1971 et après).
- Taux plein automatique à 67 ans : tout assuré obtient le taux de 50 % sans décote, même avec moins de trimestres que requis — mais la pension reste calculée au prorata des trimestres réellement validés.
- Départ avant 64 ans possible : carrière longue (dès 58 à 63 ans selon l'âge de début d'activité), incapacité (dès 60 ans), handicap RQTH (dès 55 ans), pénibilité via le C2P, fonctionnaires en catégorie active.
- Trimestres validés ≠ trimestres cotisés : les périodes assimilées comptent pour la durée d'assurance générale, mais le dispositif carrière longue ne retient que les trimestres cotisés (ou réputés cotisés).
- Rachat Fillon : jusqu'à 12 trimestres rachetables (années d'études supérieures ou années incomplètes). Coût indicatif à 50 ans avec 45 000 € de salaire : 4 000 à 6 000 € par trimestre (option « taux seul »).
Démarches et optimisation
- Obtenez votre relevé de carrière : connectez-vous sur info-retraite.fr avec FranceConnect ou France Identité, puis consultez votre relevé individuel de situation (RIS).
- Vérifiez ligne par ligne : périodes d'activité, salaires reportés, périodes assimilées (chômage, maladie, maternité). Une seule année oubliée peut coûter jusqu'à 4 trimestres.
- Demandez un rectificatif en cas d'erreur, via le formulaire en ligne, en joignant les justificatifs (bulletins de paie, attestations France Travail). Le délai de réponse est de 2 à 4 mois.
- Évaluez vos options si des trimestres manquent : poursuivre l'activité (chaque année ajoute jusqu'à 4 trimestres et déclenche une surcote de +1,25 % par trimestre au-delà du taux plein), racheter des trimestres Fillon, ou attendre le taux plein automatique à 67 ans.
- Anticipez : demandez votre estimation indicative globale (EIG) à partir de 55 ans, et déposez votre demande de retraite 4 à 6 mois avant la date de départ souhaitée pour éviter toute rupture de revenu.