✓ Fiscalité 2026 — PEA vs Compte-Titres

Simulateur PEA 2026 — Économie Fiscale vs CTO

Comparez l'avantage fiscal du Plan d'Épargne en Actions (PEA) face au compte-titres ordinaire. Économie réelle après exonération d'IR à 5 ans.

Barèmes en vigueur au 1ᵉʳ janvier 2026Source : URSSAF — Taux et barèmes ↗

Vos paramètres

Votre investissement

Capital initial

€

Plafond PEA : 150 000 € · PEA-PME : 75 000 €

Versement mensuel

€/mois

Rendement annuel estimé — 7 %

0 %6 %12 %

Durée de détention — 10 ans

1 an15 ans30 ans

Vos résultats

Sur 10 ans à 7 %, votre PEA atteindrait 54 024 € net (après PS 17,2 %).

Soit 3 714 € d'économie fiscale par rapport à un compte-titres (PFU 30 %).

Capital net PEA (> 5 ans)
54 024 €
après PS 17,2 % uniquement

Total versé

30 000 €

capital + versements

Plus-value brute

29 015 €

avant impôt

Économie fiscale PEA

+ 3 714 €

vs compte-titres (PFU 30 %)

Avantage fiscal PEA après 5 ans

Après 5 ans de détention, les retraits ne sont soumis qu'aux prélèvements sociaux de 17,2 % (contre PFU 30 % sur un compte-titres). Plafond de versements : 150 000 € (PEA classique) + 75 000 € (PEA-PME). Ouvrez un PEA dès aujourd'hui avec 1 € pour lancer l'antériorité fiscale.

Évolution du capital sur 10 ans — PEA vs CTO

PEA (brut) → 59 015 €
CTO (net PFU 30 %) → 50 310 €

Capital versé vs plus-value (jalons)

Capital versé
Plus-value

Comparaison détaillée PEA > 5 ans vs CTO

Étape	Montant
Total versé	30 000 €
Capital brut à terme (10 ans à 7.0 %)	59 015 €
Plus-value	29 015 €
Impôt PEA > 5 ans (PS 17,2 %)	− 4 991 €
Impôt CTO (PFU 30 %)	− 8 704 €
Économie fiscale PEA	+ 3 714 €

Le PEA > 5 ans n'est soumis qu'aux PS 17,2 %, soit une économie nette de 12,8 % d'IR sur la plus-value vs compte-titres ordinaire.

Conservez ce calculTéléchargez la fiche complète au format PDF — gratuit, sans inscription. Pratique pour la partager avec votre comptable ou vos collaborateurs.

PEA 2026 : l'enveloppe fiscale idéale pour investir en bourse

Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) est l'enveloppe fiscale la plus avantageuse pour investir en actions européennes et ETF sur le long terme. Après 5 ans de détention, les plus-values et dividendes ne sont soumis qu'aux prélèvements sociaux de 17,2 % — contre 30 % (PFU) dans un compte-titres ordinaire. Sur 30 000 € de gains, la différence représente 3 840 € économisés.

Le PEA classique est plafonné à 150 000 € de versements (capital final non plafonné), 75 000 € pour le PEA-PME. Les actions éligibles sont les titres de sociétés de l'Union européenne et de nombreux ETF — y compris des ETF synthétiques qui répliquent les marchés américains ou mondiaux.

Pourquoi 5 ans est l'âge magique

Avant 5 ans, tout retrait entraîne la clôture automatique du PEA et l'imposition des gains au PFU 30 % — le même taux qu'un compte-titres. Il est donc crucial d'ouvrir un PEA le plus tôt possible, même avec 1 €, pour lancer le décompte d'antériorité fiscale. Exception : les retraits pour financer la création ou reprise d'une entreprise n'entraînent pas de clôture avant la 5ᵉ année.

PEA vs assurance-vie : quel enveloppe choisir ?

Les deux sont complémentaires. Le PEA est optimal pour les actions européennes et ETF : sa fiscalité est la meilleure du marché après 5 ans (17,2 % de PS uniquement). L'[assurance-vie](/assurance-vie) est plus flexible (fonds euros, SCPI, actions mondiales en UC) et permet la transmission patrimoniale avantageuse (152 500 € par bénéficiaire exonérés). Un patrimoine bien optimisé combine généralement les deux.

Exemple chiffré : 30 000 € sur 15 ans à 7 %

Un capital de 30 000 € placé à 7 % pendant 15 ans atteint ~82 770 € (plus-value 52 770 €). Avec un PEA > 5 ans : impôt = 52 770 × 17,2 % = 9 077 €, soit un capital net de 73 693 €. Avec un CTO : impôt = 52 770 × 30 % = 15 831 €, soit 66 939 €. Économie : 6 754 €, soit 23 % d'impôt en moins sur les gains.

Questions fréquentes

Quel est le plafond du PEA en 2026 ?

Le PEA classique est plafonné à 150 000 € de versements. Le PEA-PME (titres de PME/ETI européennes) est plafonné à 75 000 €. Le total cumulé PEA + PEA-PME ne peut dépasser 225 000 €. Le capital, lui, peut largement dépasser ce plafond grâce à la valorisation.

Peut-on ouvrir un PEA sans investir immédiatement ?

Oui. Ouvrir un PEA avec 1 € suffit à lancer le décompte des 5 ans. Vous pouvez ensuite alimenter et investir progressivement selon vos moyens. Mieux : ouvrez-le aujourd'hui même si vous ne comptez investir que dans 2 ans, vous gagnerez de l'antériorité fiscale.

Que se passe-t-il en cas de retrait avant 5 ans ?

Tout retrait avant 5 ans entraîne la clôture automatique du PEA et l'imposition des gains au PFU de 30 % — le même taux qu'un compte-titres. Exception : les retraits pour financer la création ou reprise d'une entreprise ne provoquent pas de clôture.

Après 5 ans, quelle est la fiscalité exacte du PEA ?

Après 5 ans de détention, les retraits ne sont plus soumis à l'impôt sur le revenu : seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent sur la plus-value. C'est l'enveloppe fiscale la plus avantageuse du marché pour les actions et ETF européens.

Peut-on avoir un PEA et une assurance-vie en même temps ?

Absolument. Les deux sont complémentaires : le PEA pour les actions européennes avec la meilleure fiscalité, l'assurance-vie pour diversifier (fonds euros, SCPI, UC mondiales) et pour la transmission patrimoniale (152 500 € par bénéficiaire exonérés).

Quels ETF sont éligibles au PEA ?

Les ETF éligibles PEA sont ceux qui contiennent au moins 75 % de titres européens, mais aussi de nombreux ETF synthétiques qui répliquent les marchés américains, mondiaux ou émergents via des swaps (Amundi MSCI World UCITS ETF, BNPP Easy S&P 500…). Vous gardez la diversification mondiale tout en bénéficiant de la fiscalité PEA.

Les dividendes reçus dans un PEA sont-ils imposés ?

Non. Les dividendes perçus dans un PEA sont capitalisés en franchise d'impôt tant qu'ils restent dans l'enveloppe. L'imposition n'intervient qu'à la sortie (retrait), uniquement sur la plus-value globale, avec la fiscalité avantageuse après 5 ans.