Les changements clés de la réforme 2023, en vigueur en 2026
La loi du 14 avril 2023 (n° 2023-270) portant réforme des retraites a introduit plusieurs modifications fondamentales au système français. En 2026, voici l'état d'application de ces changements.
Relèvement de l'âge légal à 64 ans
L'âge légal de départ à la retraite est progressivement porté de 62 à 64 ans. Ce relèvement s'applique par paliers de 3 mois supplémentaires par génération, à compter des assurés nés après le 1er septembre 1961.
| Année de naissance | Âge légal de départ |
|---|---|
| Avant le 01/09/1961 | 62 ans |
| 01/09/1961 – 31/12/1961 | 62 ans et 3 mois |
| 1962 | 62 ans et 6 mois |
| 1963 | 62 ans et 9 mois |
| 1964 | 63 ans |
| 1965 | 63 ans et 3 mois |
| 1966 | 63 ans et 6 mois |
| 1967 | 63 ans et 9 mois |
| À partir de 1968 | 64 ans |
Allongement de la durée de cotisation à 172 trimestres
La durée requise pour le taux plein atteint progressivement 172 trimestres (43 ans) pour les générations nées à partir de 1965. Cette augmentation de 2 trimestres par rapport à l'avant-réforme (170 trimestres pour certaines générations) allonge de facto la vie active.
| Génération | Trimestres requis |
|---|---|
| 1958-1960 | 166 trimestres |
| 1961-1963 | 168 trimestres |
| 1964 | 169 trimestres |
| 1965-1966 | 170 trimestres |
| 1967-1969 | 171 trimestres |
| À partir de 1970 | 172 trimestres |
Calculez votre pension CNAV selon votre salaire, vos trimestres et votre génération.
Les départs anticipés : dispositifs maintenus et élargis
Carrière longue : nouvelles bornes d'âge
Le dispositif carrière longue (RACL) permet de partir avant l'âge légal si vous avez débuté votre activité tôt. La réforme 2023 a introduit deux nouvelles bornes tout en maintenant les existantes.
| Âge de début d'activité | Âge de départ anticipé possible |
|---|---|
| Avant 16 ans | 58 ans |
| Avant 18 ans | 60 ans |
| Avant 20 ans | 62 ans |
| Avant 21 ans | 63 ans |
Condition : avoir cotisé la durée requise pour le taux plein augmentée de 5 trimestres (ou 4 trimestres pour les nés en fin d'année). Les trimestres de maternité, de chômage et de maladie peuvent être pris en compte sous conditions.
Pénibilité : le Compte Professionnel de Prévention (C2P)
Le C2P permet aux salariés exposés à des facteurs de pénibilité d'accumuler des points utilisables pour :
- Formation reconversion (1 point = 375 € de formation)
- Temps partiel sans perte de salaire
- Trimestres de retraite anticipée (10 points = 1 trimestre, dans la limite de 8 trimestres)
Les 6 critères reconnus par le C2P : travail de nuit, travail en équipes successives alternantes, travail répétitif, exposition au bruit, travail en milieu hyperbare, températures extrêmes.
Inaptitude et invalidité : départ à 62 ans maintenu
Les assurés reconnus inaptes au travail ou en situation d'invalidité peuvent toujours partir à 62 ans avec le taux plein, quelle que soit leur durée de cotisation. Cette protection n'est pas affectée par la réforme.
Ce que la réforme n'a pas changé
L'âge du taux plein à 67 ans
L'âge d'annulation automatique de la décote reste à 67 ans. Si vous atteignez cet âge sans avoir les trimestres requis, vous percevez quand même votre pension au taux plein (50 % du salaire de référence pour la retraite de base).
La retraite AGIRC-ARRCO
Le régime de retraite complémentaire des salariés du privé AGIRC-ARRCO n'a pas été réformé dans le cadre de la loi 2023. Il conserve ses propres règles : liquidation à partir de 57 ans (sans bonus), départ sans abattement aligné sur l'âge légal, bonus (+10 %) si départ un an après l'éligibilité au taux plein.
La retraite progressive
La retraite progressive (travailler à temps partiel tout en percevant une fraction de sa retraite) est maintenue. Elle est même encouragée. Elle est accessible à partir de 60 ans (au lieu de 62 ans avant la réforme) pour les assurés proches de la retraite.
Estimez vos points AGIRC-ARRCO et votre pension complémentaire selon votre parcours professionnel.
Le rachat de trimestres : une opportunité renforcée
La réforme a rendu le rachat de trimestres plus avantageux pour certains profils. Il est possible de racheter jusqu'à 12 trimestres (années d'études supérieures ou années incomplètes) afin de réduire la décote ou atteindre le taux plein plus tôt.
Le coût d'un trimestre racheté dépend de votre âge et de votre revenu. En règle générale, le rachat est rentable si vous partez avant 67 ans et que vous manquez de quelques trimestres. Une simulation précise est indispensable avant d'engager des fonds.
Cumul emploi-retraite et retraite progressive
Cumul emploi-retraite
Depuis la réforme, le cumul emploi-retraite intégral (percevoir à la fois sa pension et un salaire sans plafond) est étendu. Vous pouvez reprendre une activité salariée ou indépendante en cumulant intégralement pension et revenus, à condition d'avoir liquidé toutes vos pensions (de base et complémentaires). Les cotisations versées depuis la reprise d'activité génèrent désormais un supplément de pension (nouveau droit à la retraite), ce qui est une avancée de la réforme 2023.
Retraite progressive dès 60 ans
La retraite progressive est accessible dès 60 ans (au lieu de 62 ans avant réforme). Elle permet de travailler à temps partiel (entre 40 et 80 % d'un temps plein) tout en percevant une fraction de sa retraite proportionnelle au temps non travaillé. Idéal pour préparer une sortie progressive du marché du travail.
Estimez vos versements PER, la déduction fiscale et le capital disponible à la retraite.