Taux PEL 2026
Le Plan d'Épargne Logement (PEL) est un produit d'épargne à taux garanti sur toute la durée du contrat. Depuis le 1er janvier 2026, le taux d'intérêt est fixé à 2,00 % brut annuel par la Banque de France.
| Caractéristique | Valeur 2026 |
|---|---|
| Taux brut annuel | 2,00 % |
| Plafond des dépôts | 61 200 € |
| Versement initial minimum | 225 € |
| Versement annuel minimum | 540 € (45 €/mois) |
| Durée minimale pour prêt | 4 ans |
| Durée maximale | 10 ans (droit à prêt) |
Le PEL peut être conservé indéfiniment après 10 ans, mais il ne génère plus de droits à prêt supplémentaires au-delà de cette échéance.
Droit à prêt PEL
Après 4 années complètes d'épargne, votre PEL vous donne accès à un prêt épargne logement aux conditions suivantes :
- Taux du prêt : 3,20 % (taux d'épargne 2,00 % + 1,2 point)
- Montant maximum : 92 000 €
- Calcul : capital PEL × 1,5 (dans la limite de 92 000 €)
- Usage : achat, construction ou travaux d'une résidence principale
Exemple : avec un capital PEL de 20 000 €, vous avez droit à un prêt de 30 000 € (20 000 × 1,5) à 3,20 %, ce qui peut compléter efficacement un crédit immobilier classique.
Quand ouvrir un PEL ?
Le bon moment dépend de votre horizon de projet. Le PEL ne devient utile qu'après 4 ans (déblocage du droit à prêt) et perd l'essentiel de son intérêt au-delà de 10 ans (plus de génération de droits). La fenêtre idéale est donc un projet immobilier prévu dans 4 à 10 ans.
Exemple chiffré — Marc, 28 ans. Marc prévoit d'acheter sa résidence principale dans 5 ans. Il ouvre un PEL avec 3 000 € de versement initial puis programme 200 €/mois. Voici sa situation après 5 ans, au taux 2026 de 2,00 % :
| Élément | Montant |
|---|---|
| Total versé (3 000 € + 200 € × 60 mois) | 15 000 € |
| Capital brut après 5 ans | 15 925 € |
| Intérêts bruts générés | 925 € |
| PFU 30 % sur intérêts | −277 € |
| Capital net | 15 647 € |
| Droit à prêt (capital × 1,5) | 23 887 € à 3,20 % |
Marc dispose donc d'un apport net de 15 647 € et d'un droit à un prêt complémentaire de près de 23 900 € à taux connu d'avance. Pour comparer, les mêmes versements placés sur un Livret A à 1,50 % net auraient produit environ 15 687 € — soit un capital légèrement supérieur, mais sans aucun droit à prêt associé. C'est tout l'arbitrage du PEL : on accepte un rendement d'épargne un peu plus faible en net pour sécuriser un droit à emprunter.
Fiscalité des intérêts PEL
Tous les intérêts PEL sont soumis au PFU (prélèvement forfaitaire unique, ou « flat tax » de 30 %) de 30 % (Flat Tax) sans exception depuis 2018 :
- 12,8 % d'impôt sur le revenu
- 17,2 % de prélèvements sociaux
Le rendement net effectif à 2,00 % brut est donc de 1,40 % net — légèrement inférieur au Livret A (1,50 % net, entièrement défiscalisé) pour une épargne purement financière. L'attrait du PEL réside dans son droit à prêt, pas dans son rendement d'épargne.
PEL vs CEL
| Critère | PEL | CEL |
|---|---|---|
| Taux 2026 | 2,00 % | 1,00 % |
| Plafond | 61 200 € | 15 300 € |
| Durée minimale | 4 ans (bloqué) | Aucune |
| Taux du prêt | 3,20 % | 2,5 % |
| Plafond prêt | 92 000 € | 23 000 € |
| Fiscalité intérêts | PFU 30 % | Exonération IR si post-2018 |
Taux 2026PEL2,00 %
PlafondPEL61 200 €
Durée minimalePEL4 ans (bloqué)
Taux du prêtPEL3,20 %
Plafond prêtPEL92 000 €
Fiscalité intérêtsPELPFU 30 %
En clair : le PEL est conçu pour un projet immobilier conséquent et planifié (prêt jusqu'à 92 000 €), tandis que le CEL vise la souplesse (retraits libres, mais prêt plafonné à 23 000 €). Sur le rendement pur, le PEL (2,00 % brut, soit 1,40 % net après PFU) bat le CEL (1,00 %), mais reste sous le Livret A net défiscalisé. Le PEL ne se justifie donc pas comme placement de rendement : sa valeur tient au droit à prêt à taux garanti, utile si les taux de marché remontent.