Fonctionnement du CEL
Le Compte Épargne Logement (CEL) est un produit d'épargne réglementé, accessible dans toutes les banques, conçu pour préparer un achat ou des travaux immobiliers. Il combine deux avantages : une épargne rémunérée et un droit à un prêt à taux privilégié pour financer votre projet logement.
Tout le monde peut ouvrir un CEL, sans conditions de ressources. Il est cumulable avec un PEL chez la même banque, ce qui maximise les droits à prêt disponibles.
Règles de fonctionnement
- Versement initial minimum : 300 €
- Plafond de dépôts : 15 300 € (hors capitalisation des intérêts)
- Pas de durée minimale imposée pour l'épargne
- Retrait possible à tout moment avec un solde résiduel minimum de 300 €
Taux et plafond CEL 2026
| Caractéristique | Valeur 2026 |
|---|
| Taux annuel | 2,00 % net |
| Plafond des versements | 15 300 € |
| Versement initial minimum | 300 € |
| Exonération IR | Oui (si ouvert depuis 2018) |
| Prélèvements sociaux | 17,2 % (toujours dus) |
Le taux CEL est net de prélèvements sociaux pour les CEL ouverts à partir de 2018, contrairement au PEL. Cela simplifie considérablement le calcul du rendement réel.
Droits à prêt CEL
Après au moins 18 mois d'épargne, votre CEL ouvre des droits à un prêt épargne logement :
- Taux du prêt : 3,5 % en 2026
- Plafond du prêt : 23 000 €
- Calcul des droits : capital CEL × 1,5
Le prêt CEL doit financer l'achat, la construction ou les travaux d'une résidence principale. La durée du prêt varie généralement entre 2 et 15 ans selon les banques.
Si vous avez également un PEL, les droits à prêt des deux produits peuvent se cumuler, dans la limite d'un montant global. Le taux du prêt PEL (2,95 %) étant plus attractif, le PEL est souvent préféré pour le prêt.
CEL vs PEL : comparatif
| Critère | CEL | PEL |
|---|
| Taux 2026 | 2,00 % | 1,75 % |
| Plafond | 15 300 € | 61 200 € |
| Durée minimale | Aucune | 4 ans |
| Retraits | Libres | Impossibles avant 4 ans |
| Taux du prêt | 3,5 % | 2,95 % |
| Plafond prêt | 23 000 € | 92 000 € |
💡 Stratégie optimaleLe CEL est idéal pour les petits projets (travaux, rénovation) ou comme complément au PEL. Pour un achat immobilier important, le PEL offre un plafond de prêt beaucoup plus élevé (92 000 €) et un taux plus bas (2,95 %).
📌 CEL post-2018 : pas de PFUSi votre CEL a été ouvert après le 1er janvier 2018, vous bénéficiez d'une exonération totale d'impôt sur le revenu sur les intérêts. Seuls les 17,2 % de prélèvements sociaux restent dus. Cela représente un rendement net effectif de 1,656 % (2 % × 82,8 %).
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